保險(xiǎn)來(lái)了 保函是否不“香”了

保險(xiǎn)來(lái)了 保函是否不“香”了

——關(guān)于政府采購(gòu)履約環(huán)節(jié)嘗試引入具有社會(huì)管理功能的保證保險(xiǎn)的探討

■ 本報(bào)記者 昝妍

“如果使用保函，我們要繳納18.95萬(wàn)元的履約保證金，但使用保險(xiǎn)僅需要支付2600元工本費(fèi)。這之間的差額對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)太重要了?！毙熘菡ㄈ斯きh(huán)境工程有限公司董事長(zhǎng)張義，回憶起今年6月首次嘗試以保險(xiǎn)形式繳納政府采購(gòu)履約保證金，表示“真香”。他所說(shuō)的項(xiàng)目是徐州市泉山區(qū)王陵路某辦公室中央空調(diào)機(jī)房改造項(xiàng)目，也是江蘇省徐州市首個(gè)使用政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的項(xiàng)目。

據(jù)了解，政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)是為優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)，響應(yīng)國(guó)家政策而研發(fā)的一款創(chuàng)新型險(xiǎn)種。該險(xiǎn)種屬于非營(yíng)利性，且在中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。今年以來(lái)，徐州市財(cái)政局、鎮(zhèn)江市財(cái)政局、丹陽(yáng)市財(cái)政局等多地均開(kāi)展了政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)使用試點(diǎn)工作。

當(dāng)政府采購(gòu)履約“邂逅”保證保險(xiǎn)

履約保險(xiǎn)并非新鮮事物，國(guó)際貿(mào)易、招投標(biāo)的工程項(xiàng)目中常見(jiàn)其蹤影，但政府采購(gòu)領(lǐng)域卻“鳳毛麟角”。

據(jù)人保財(cái)險(xiǎn)徐州市分公司重要客戶(hù)部副總監(jiān)李白雪介紹，其所在公司開(kāi)發(fā)的政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的投保人為買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系中的出賣(mài)人即供貨方，被保險(xiǎn)人為買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系中的買(mǎi)受人即采購(gòu)方，主要保障因投保人自身原因，未按照與被保險(xiǎn)人簽訂的采購(gòu)協(xié)議履行相關(guān)義務(wù)（即供貨方在約定的時(shí)間交付貨物、交付的貨物符合采購(gòu)協(xié)議的約定、按照采購(gòu)協(xié)議約定提供質(zhì)量保證期“三包”服務(wù)），給被保險(xiǎn)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的保期最長(zhǎng)不超過(guò)一年，費(fèi)率主要根據(jù)企業(yè)資質(zhì)、采購(gòu)貨物、過(guò)往履約情況等來(lái)確定，年費(fèi)率一般在1%-2%之間，可根據(jù)合同要求轉(zhuǎn)化為短期費(fèi)率。

政府采購(gòu)供貨履約保證保險(xiǎn)具體操作流程為，中標(biāo)供應(yīng)商須持有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司簡(jiǎn)介、供貨業(yè)績(jī)、近三年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、中標(biāo)通知書(shū)、采購(gòu)合同等材料向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)投保政府采購(gòu)供貨履約保證保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司在接收到供應(yīng)商所提交的上述材料后對(duì)企業(yè)資信、履約能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司開(kāi)具保險(xiǎn)單。

對(duì)于持有政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)但未能按規(guī)定履約的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人可憑招標(biāo)文件、采購(gòu)合同、索賠申請(qǐng)書(shū)、保險(xiǎn)單正本等材料向保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠。

說(shuō)起政府采購(gòu)履約與保證保險(xiǎn)的結(jié)合，不得不提財(cái)政部門(mén)這位紅娘。作為紅娘之一的鎮(zhèn)江市財(cái)政局今年印發(fā)了《關(guān)于在政府采購(gòu)領(lǐng)域開(kāi)展履約保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的通知》，以期通過(guò)建立履約保證保險(xiǎn)機(jī)制，減輕政府采購(gòu)供需雙方參與政府采購(gòu)活動(dòng)的交易成本。鎮(zhèn)江市財(cái)政局政府采購(gòu)管理處處長(zhǎng)朱朝陽(yáng)告訴記者，推行政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)前，該地中標(biāo)供應(yīng)商僅使用支票、匯票等形式提交履約保證金。這種方式占用企業(yè)特別是中小企業(yè)的流動(dòng)現(xiàn)金，增加了其參與政府采購(gòu)資金周轉(zhuǎn)壓力，履約完成后，中標(biāo)供應(yīng)商還須持合同履約驗(yàn)收單或履約保證金退付申請(qǐng)單等資料辦理退款手續(xù)。如此一來(lái)，增加了供應(yīng)商競(jìng)爭(zhēng)的交易成本。同時(shí)，采購(gòu)人退還履約保證金手續(xù)復(fù)雜，還牽扯利息計(jì)算與返還等問(wèn)題，增加了采購(gòu)人的時(shí)間成本。政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的引入，使得采購(gòu)供需方獲得便利。截至目前，鎮(zhèn)江市本級(jí)共有11個(gè)中標(biāo)項(xiàng)目使用政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)。

另一位“紅娘”也來(lái)自江蘇省，是徐州市財(cái)政局。近年來(lái)，該局不斷優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，取消采購(gòu)文件制作費(fèi)用、投標(biāo)保證金、質(zhì)量保證金，降低企業(yè)參與政府采購(gòu)直接成本。同時(shí)，該局創(chuàng)新政府采購(gòu)信用擔(dān)保融資方式，引入了政府采購(gòu)預(yù)付款保函、政府采購(gòu)履約保函、政府采購(gòu)履約保單等產(chǎn)品，進(jìn)一步降低供應(yīng)商間接成本。據(jù)徐州市財(cái)政局政府采購(gòu)處處長(zhǎng)張海介紹，幫助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與政府采購(gòu)融資活動(dòng)，是為了調(diào)動(dòng)不同金融主體積極性，主動(dòng)參與設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)政府采購(gòu)信用產(chǎn)品，充實(shí)政府采購(gòu)信用工具箱。張海認(rèn)為，引入具有社會(huì)管理功能的履約保證保險(xiǎn)，能夠通過(guò)市場(chǎng)化手段實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，改變以往單純依靠行政手段管理的模式，彌補(bǔ)政府職能轉(zhuǎn)變過(guò)程中出現(xiàn)的監(jiān)管真空地帶和薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)政府管理職能轉(zhuǎn)變，提升政府的管理能力與效率。

政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)“香”在哪兒

“政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的運(yùn)用，對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，簡(jiǎn)直是一份及時(shí)的‘大禮包’?！蓖瑥埩x一樣，認(rèn)定政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)“真香定律”的還有來(lái)自江蘇宜安建設(shè)工程有限公司的王經(jīng)理。經(jīng)常參與政府采購(gòu)項(xiàng)目的他，抱著將信將疑的態(tài)度“吃”下了采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的“安利”，首次嘗試使用履約保證保險(xiǎn)。原本，其公司中標(biāo)的鎮(zhèn)江技師學(xué)院消防整改工程項(xiàng)目需要繳納12.2萬(wàn)元履約保證金，而購(gòu)買(mǎi)履約保證保險(xiǎn)的費(fèi)用僅需1700余元。采訪(fǎng)中，王經(jīng)理不停地向記者夸贊履約保證保險(xiǎn)：“中小企業(yè)不比大型企業(yè)，在銀行沒(méi)有授信額度，申請(qǐng)履約保函的批復(fù)授信周期較長(zhǎng)，往往還需要向銀行提供與保函額度相等的抵押金，同時(shí)再支付一份保函費(fèi)用，總體成本支出較高，資金占用周期較長(zhǎng)，給企業(yè)造成大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。而通過(guò)政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)不僅可以節(jié)省費(fèi)用，還能據(jù)此有效補(bǔ)充了項(xiàng)目建設(shè)所需的流動(dòng)資金。此外，辦理保險(xiǎn)的流程簡(jiǎn)單、快速，從申請(qǐng)到簽約不到5個(gè)工作日?！?/p>

不僅供應(yīng)商覺(jué)得“真香”，連采購(gòu)人都嘖嘖稱(chēng)嘆。鎮(zhèn)江技師學(xué)院的副院長(zhǎng)張永告訴記者，之所以選擇保險(xiǎn)的方式是因?yàn)榘凑照少?gòu)履約保證保險(xiǎn)的規(guī)定，中標(biāo)供應(yīng)商未能按合同規(guī)定履約，保險(xiǎn)公司會(huì)按照政府采購(gòu)合同履約保證金全額賠付給采購(gòu)人，至于剩余追償事項(xiàng)，則完全由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)。而這一規(guī)定無(wú)疑讓采購(gòu)人對(duì)項(xiàng)目的履約吃了“定心丸”。就連沒(méi)有使用過(guò)這款保險(xiǎn)的采購(gòu)人代表都躍躍欲試。長(zhǎng)春市教育局負(fù)責(zé)政府采購(gòu)的工作人員了解到這款保險(xiǎn)產(chǎn)品后表示，盡管收取履約保證金并非強(qiáng)制性舉措，但實(shí)踐中，多數(shù)采購(gòu)人會(huì)向中標(biāo)供應(yīng)商收取履約保證金，因?yàn)?，有助于約束供應(yīng)商在履行合同過(guò)程中的行為，督促其誠(chéng)信履約。而保險(xiǎn)的賠付方式，既能督促供應(yīng)商誠(chéng)信履約，確保合同有效執(zhí)行，也最大程度保障了采購(gòu)人的權(quán)益。

保險(xiǎn)“上位”保函“遇冷”？

履約保證保險(xiǎn)近期在政府采購(gòu)領(lǐng)域刮來(lái)不小的“熱風(fēng)”，特別是使用過(guò)該產(chǎn)品的客戶(hù)都為其點(diǎn)贊。那么履約保函是否會(huì)就此“失寵”？

張海認(rèn)為，從目前來(lái)看，履約保函“失寵”的可能性不大，選擇政府采購(gòu)履約保證保險(xiǎn)的供應(yīng)商目前仍占少數(shù)。主要原因有兩點(diǎn)：一是受思維慣性影響，部分供應(yīng)商仍習(xí)慣使用保函，不想改變，對(duì)較為新式的履約保證保險(xiǎn)處于觀望狀態(tài)。二是當(dāng)前宣傳仍不到位，采購(gòu)人和供應(yīng)商均不了解履約保單產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和辦理流程。他表示，明年起徐州市擬將履約保證保險(xiǎn)的選擇功能嵌入到政府采購(gòu)電子化交易系統(tǒng)，中標(biāo)供應(yīng)商在選擇履約保證金提交方式中可直觀地看到這一選項(xiàng)，方便選擇。

某國(guó)有銀行天津分行的趙姓客戶(hù)經(jīng)理告訴記者，當(dāng)前，供應(yīng)商提交政府采購(gòu)履約保證金的方式仍以保函形式為主，僅少數(shù)地方嘗試使用政府采購(gòu)合同履約保證保險(xiǎn)。政府采購(gòu)履約保函是銀行作為擔(dān)保人，應(yīng)交易合同中的一方當(dāng)事人（中標(biāo)供應(yīng)商）的請(qǐng)求，開(kāi)立的以另一方當(dāng)事人（采購(gòu)人）為受益人的保函，承諾在申請(qǐng)人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)時(shí)，銀行將支付給受益人一定金額作為賠償。較支票、匯票、擔(dān)保公司開(kāi)具的擔(dān)保等形式，多數(shù)供應(yīng)商更愿意選擇將銀行開(kāi)具的保函作為政府采購(gòu)履約保證金的提交形式。這是由于，前幾種方式都占用企業(yè)的現(xiàn)金流，但保函有利息收入且開(kāi)戶(hù)賬號(hào)在其名下。擔(dān)保公司開(kāi)具的擔(dān)保需要供應(yīng)商提供反擔(dān)保，程序又較為繁瑣。另外，對(duì)于大型企業(yè)而言，其通常在銀行有較強(qiáng)的現(xiàn)金流動(dòng)能力與授信，在銀行獲取保函的成本相對(duì)較低、周期相對(duì)較短。通常情況下，大型企業(yè)不用提交現(xiàn)金，用信用額度即可獲得履約保函，且信用額度是滾動(dòng)循環(huán)使用的。

對(duì)于履約保證保險(xiǎn)在政府采購(gòu)市場(chǎng)刮來(lái)的“熱風(fēng)”，趙姓經(jīng)理認(rèn)為，如果說(shuō)履約保函更受大型企業(yè)的青睞，那么履約保證保險(xiǎn)更像是為中小企業(yè)量身打造的一款產(chǎn)品。履約保證保險(xiǎn)的主要受益對(duì)象是獲取銀行授信相對(duì)較弱、抵押或質(zhì)押品相對(duì)較少、對(duì)流動(dòng)性依賴(lài)更強(qiáng)的中小企業(yè)。中小企業(yè)去銀行申請(qǐng)保函，但又因其在銀行沒(méi)有授信，或批復(fù)授信周期較長(zhǎng)，往往需要向銀行提供與保函額度相等的抵押金，同時(shí)再支付一份保函費(fèi)用，總體成本支出較高，資金占用周期較長(zhǎng)。這確實(shí)給一些企業(yè)，尤其是中小微企業(yè)帶來(lái)了較大的負(fù)擔(dān)，同時(shí)也不利于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的提升。履約保證保險(xiǎn)投保保費(fèi)相較其他市場(chǎng)主體的費(fèi)用較為低廉，可以幫助企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)成本，同時(shí)可以釋放企業(yè)繳納的保證金，不占用企業(yè)在銀行的授信額度?？傮w來(lái)說(shuō)，保函和保險(xiǎn)各具特色和優(yōu)勢(shì)，政府采購(gòu)市場(chǎng)多出現(xiàn)一種保證產(chǎn)品，企業(yè)就多一種選擇。無(wú)論是金融機(jī)構(gòu)還是保險(xiǎn)公司，都希望其產(chǎn)品能助力企業(yè)穩(wěn)定、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

保險(xiǎn)來(lái)了，保函依舊“飄香”。

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