上海繪制政采內(nèi)控“穴位圖”

上海繪制政采內(nèi)控“穴位圖”

該市財政局編制了《政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險指引綱要》，點出政府采購內(nèi)控風(fēng)險的86個“死穴”，同時要求各單位推進(jìn)政府采購內(nèi)控制度建設(shè)，健全和完善相關(guān)內(nèi)控風(fēng)險防范措施

本報訊 上海市財政局近日編制出臺《政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險指引綱要》，點出政府采購預(yù)算編制、采購、合同簽訂及履約驗收等環(huán)節(jié)的內(nèi)控風(fēng)險“死穴”，同時要求各單位今年2月底前建立和完善本部門、本單位的政府采購內(nèi)控制度。

根據(jù)上海市財政局印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府采購內(nèi)控制度建設(shè)暨印發(fā)<政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險指引綱要>的通知》要求，該市各單位應(yīng)以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”為原則，通過建立健全制度和機(jī)制、完善規(guī)范措施和流程，逐步形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險可控、問責(zé)嚴(yán)格的政府采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和控制制度，實現(xiàn)對政府采購活動內(nèi)部權(quán)力運行的有效制約。分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，必須明確分工、相互分離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限交叉。分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂。分級授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。此外，該市將通過實施歸口管理、明確崗位職責(zé)、不相容崗位分離、實施定期輪崗、建立“一事多崗”制度、發(fā)揮主管預(yù)算單位的管理職能、加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)控制、完善內(nèi)部審核制度等8項主要措施加強(qiáng)政府采購內(nèi)控制度建設(shè)。

為便于各單位更好的完善和健全政府采購內(nèi)控制度，上海市財政局還根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，編制了《政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險指引綱要》（以下簡稱《綱要》），供各單位在建立政府采購內(nèi)控制度時參考?！毒V要》涉及政府采購預(yù)算編制、采購程序、合同簽訂、履約驗收、采購檔案等主要環(huán)節(jié)可能發(fā)生的86個風(fēng)險控制點，并每項對應(yīng)列明了參考法律依據(jù)。其中，預(yù)算編制環(huán)節(jié)涉及編制政府采購預(yù)算過程中的1個內(nèi)控風(fēng)險點，采購形式確定過程中的3個內(nèi)控風(fēng)險點，采購方式確定過程中的7個內(nèi)控風(fēng)險點，編制采購計劃過程中的3個內(nèi)控風(fēng)險點；采購環(huán)節(jié)涉及采購委托過程中的4個內(nèi)控風(fēng)險點，制定招標(biāo)文件（采購需求）過程中的19個內(nèi)控風(fēng)險點，招標(biāo)程序過程中的8個內(nèi)控風(fēng)險點，開標(biāo)評標(biāo)過程中的11個內(nèi)控風(fēng)險點，中標(biāo)、成交結(jié)果過程中的4個內(nèi)控風(fēng)險點；合同簽訂及履約驗收環(huán)節(jié)涉及簽訂采購合同過程中的4個內(nèi)控風(fēng)險點，履約與驗收過程中的5個內(nèi)控風(fēng)險點；其他環(huán)節(jié)涉及詢問、質(zhì)疑方面的6個內(nèi)控風(fēng)險點，采購檔案方面的3個內(nèi)控風(fēng)險點，采購信息公開方面的5個內(nèi)控風(fēng)險點，自主創(chuàng)新產(chǎn)品首購、訂購方面的2個內(nèi)控風(fēng)險點，以及其他方面1個內(nèi)控風(fēng)險點。

上海市財政局強(qiáng)調(diào)，各市級主管預(yù)算部門、預(yù)算單位應(yīng)對照政府采購相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，參考《綱要》，根據(jù)自身實際情況，合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)，細(xì)化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，在2019年2月底前建立和完善本部門、本單位的政府采購內(nèi)控制度。各區(qū)財政部門應(yīng)結(jié)合各區(qū)具體情況，制定各區(qū)采購人政府采購內(nèi)控制度推進(jìn)方案，著力推進(jìn)和落實本區(qū)采購人政府采購內(nèi)控制度建設(shè)工作，切實加強(qiáng)政府采購活動中的權(quán)力運行監(jiān)督，有效預(yù)防腐敗，提升政府采購活動的組織管理水平。

（滬財）

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